——2009年7月27日在湖北省第十一届人民代表大会常务委员会第十一次会议上

省财政厅厅长 王文童

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

省十一届人大二次会议审查批准了《关于湖北省2008年预算执行情况和2009年预算草案的报告》。现在，2008年省级决算已经汇编完成。根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》和湖北省实施办法等法律法规规定和省人大常委会的安排，受省人民政府委托，我向省人大常委会提出2008年省级决算报告和省级决算草案，请予审查。

2008年，全省上下坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入学习实践科学发展观，积极抗击雨雪冰冻等严重自然灾害，全力支持四川地震灾区抗震救灾和恢复重建，沉着应对国际金融危机导致的经济形势变化，尽力化解经济运行中的不利因素，全省经济建设和社会各项事业取得了新的进展。在此基础上，财政预算执行情况良好。

汇总省级和各市州、县市决算，2008年，全省地方一般预算收入完成710.8亿元，为预算的101.5%，比上年增长20.4%。其中：增值税完成106.7亿元，增长14%；营业税完成169.9亿元，增长21.7%；企业所得税完成88.5亿元，增长35.7%；个人所得税完成28亿元，增长13.7%。全省地方一预算支出1650.3亿元（含中央补助安排的支出），为预算的101.1%，比上年增长29.2%。

一、2008年省级财政决算情况

省十一届人大常委会第七次会议审查批准的2008年省本级地方一般预算收入调整预算为1757750万元，省级地方一般预算支出调整预算为2197394万元。

省本级地方一般预算收入完成1743719万元，为调整预算（以下简称“预算”）的99.2%。主要项目的完成情况为：增值税预算352000万元，完成341559万元，为预算的97%；营业税预算534000万元，完成529685万元，为预算的99.2%；企业所得税预算376000万元，完成370956万元，为预算的98.7%；个人所得税预算135750万元，完成129730万元，为预算的95.6%；专项收入预算60000万元，完成85137万元，为预算的141.9%，主要是国土部门探矿权、采矿权使用费及价款收入增收较多；行政性收费预算205000万元，完成184512万元，为预算的90%，主要是工商部门自2008年9月1日起统一停止征收个体工商户管理费和集贸市场管理费导致的政策性减收；罚没收入预算50000万元，完成45674万元，为预算的91.3%；国有资本经营收入预算10000万元，完成9598万元，为预算的96%；国有资源（资产）有偿使用收入预算25000万元，完成24705万元，为预算的98.8%；其他收入预算10000万元，完成22163万元，为预算的221.6%，主要是根据财政部有关规定，年未将省财政专户中尚未使用的四川地震灾区捐赠收入缴入国库，增加收入。

省本级地方一般预算支出完成2022858万元，为预算的92.1%。主要项目的完成情况是：一般公共服务支出完成523443万元，为预算的101.9%；公共安全支出完成256037万元，为预算的102.7%；教育支出完成216506万元，为预算的102.1%；科学技术支出完成33383万元，为预算的101.5%；文化体育与传媒支出完成90907万元，为预算的69.2%（主要是省图书馆建设资金项目工程进度拨款，部分支出结转下年使用）；社会保障和就业支出完成206394万元，为预算的102.3%；医疗卫生支出完成60515万元，为预算的101.4%；环境保护支出完成15894万元，为预算的101.9%；城乡社区事务支出完成7391万元，为预算的100.4%；农林水事务支出完成126353万元，为预算的102.6%；交通运输支出完成21325万元，为预算的100.2%；工业商业金融等事务支出104405万元，为预算的102.1%；地震灾后恢复重建支出7366万元，为预算的15%（主要是援建资金按项目工程进度拨款，大部分支出结转下年使用）；其他支出完成352969万元，为预算的73.8%（主要是预算执行中省级预备费和基本建设支出等分配使用后，分别反映到相应科目中，以及预算安排的省直机关职工购建房补贴结转下年使用）。

省级预备费预算为40000万元，实际动用17859万元，主要项目是一般公共服务90万元，社会保障和就业7646万元，医疗卫生600万元，农林水事务9523万元。

省级财政总收入8899226万元。其中：省本级地方一般预算收入1743719万元；返还性收入1337250万元；财力性转移支付收入5127378万元；动用历年结转（余）303706万元，上年专项结转385367万元；调入资金1806万元。

省级财政总支出为8886098万元。其中：省本级地方一般预算支出2022858万元，返还性支出1335381万元，财力性转移支付支出4288286万元，专项转移支付支出643929万元，结转下年支出595644万元。

省级一般预算收支相抵，当年结余13128万元。主要是今年年初中央财政增加对我省2008年转移支付补助。结余资金用于安排2009年预算已定项目及中央和省委、省政府确定的重大支出。

省级当年基金收入645838万元，主要项目是：养路费收入278734万元，公路客货运附加费收入55108万元，新增建设用地有偿使用费收入177785万元。

省级当年基金支出297367万元，主要项目是：一般公共服务24777万元，文化体育与传媒1772万元，社会保障和就业1107万元，城乡社区事务9314万元，农林水事务132226万元，交通运输71527万元，工业商业金融等事务56644万元。

省级基金总收入1253809万元，其中：省本级当年基金收入645838万元，转移性收入607971万元。省级基金总支出945770万元，其中省本级当年基金支出297367万元。转移性支出648403万元。省级基金预算收支相抵，结转下年308039万元。

2008年预算执行中，按照省委、省政府的要求，各地各部门密切配合，积极主动地做好相关基础工作，争取中央对我省的支持和倾斜，中央财政对我省的专项转移支付达到4607413万元，比上年增长59%，其中：一般公共服务83391万元，公共安全89478万元，教育318346万元，科学技术20415万元，文化体育与传媒47069万元，社会保障和就业1545436万元，医疗卫生305853万元，环境保护379519万元，城乡社区事务166326万元，农林水事务843079万元，交通运输199172万元，工业商业金融等事务578360万元，其他支出30969万元。中央专项转移支付的大幅度增加，有力地支持了我省经济和社会发展。

2008年，省级财政运行的主要情况如下：

（一）财政收入方面，除个人所得税政策性减收外，其他主体税种仍保持了较快增长

一是省级增值税增长14%。增值税的税基大体相当于工业增加值和商业的增加值，增值税增长的主要原因是全年工业增加值和居民消费保持了较快的增长速度。全省全年规模以上工业完成增加值3842万元，比上年增长21.6%。全省全年社会消费品零售总额4966亿元，比上年增长23.3%。增值税比预算短收，且增幅与工业商业增加值的增幅存在一定差距，其主要原因，一是受价格变化等因素影响，来自钢铁、有色金属、石化行业的增值税增幅不高甚至出现下降。二是受政策因素影响，武汉、黄石、十堰和襄樊四个实行增值税转型试点，加上部分产品税率下调或实行退税、免征政策，导致增值税减收。

二是省级营业税增长20.2%。营业税的税基是建筑业、交通运输业、金融保险业、服务业和销售不动产等9个行业取得的营业收入。营业税增长的主要原因：一是金融业的营业收入增长较快。全省年未金融机构各项贷款余额8752亿元，比上年初增加1305亿元，比上年增长17.5%。二是建筑安装发展较快。全年资质以内建筑企业完成施工产值2598亿元，比上年增长23.1%。营业税比预算短收，主要是国家对房地产各项宏观调控政策的效果逐渐显现，来自房地产业的营业税增幅不高。

三是省级企业所得税增长29.8%。企业所得税的税基相当于企业利润。企业所得税保持较快增长主要是汇算清缴方面的因素。根据企业所得税的征缴程序。2007年12月份或第4季度的企业所得税在2008年缴纳，由于2007年企业利润增长较快，支撑了2008年企业所得税的较高增速。

四是省级个人所得税下隆2.3%。个人所得税的税基是个人（主要是城镇居民）收入，其主要来源是工资薪金收入。个人所得税减收主要受政策因素影响，储蓄存款利息所得税从2007年8月15日起由20%的税率调整为5%，从2008年10月9日起暂免征收，而其地方留成40%部分全部成为省级收入，影响最大，此外，个人所得税起征点自2008年3月1日起由1600元提高到2000元，个人投资者取得的证券交易结算资金利息所得暂免征收个人所得税，也在一定程度上导致个人所得税增幅回落。

（二）财政支出方面，积极筹措资金，保障了重点出需要

一是支持全省经济又好又快发展。省级财政安排环境保护支出3亿元，其中省本级支出1.6亿元，支持环境监测执法能力建设，支持淘汰落后产能，推进全省环保专项治理工作；安排工业商业金融等事务支出16.3亿元，其中省本级支出10.4亿元，支持企业改革发展和各类投融资平台建设，支持武汉城市圈“两型”型综合配套改革试验区、鄂西生态文化旅游圈重大基础设施建设；安排科学技术支出5.3亿元，其中省本级支出3.3亿元，支持重大科技成果产业化和企业化自主创新。为落实中央和省委、省政府的部署，省级财政还采取灵活的资金调试措施，提前预拨部分涉及经济发展和就业的重大专项资金，用于提振信心，拉动投资，扩大消费，促进就业。

二是支持社会主义新农村建设。省级财政安排农林水事务支出31亿元，其中省本级支出12.6亿元，支持改善农村生产生活条件，支持发展现代农业和农业产业化，支持仙洪新农村试验区建设；全面落实各项涉农补贴政策，调动农民生产积极性；继续落实农村税费改革、化解农村义务教育“普九”债务，农村公益服务“以钱养事”等政策性转移支付，支持深化农村综合改革。

三是支持加强和改善民生。省级财政安排社会保障和就业支出28.5亿元，其中省级支出20.6亿元，支持完善社会保障体系，支持就业再就业工作；安排医疗卫生支出707亿无，其中省本级支出6亿元，支持推进新型农村合作医疗，支持城乡卫生事业发展；安排教育支出26.7亿元，其中省本级支出21.7亿元，支持义务教育、职业教育、高等教育等各类教育事业发展；安排文化体育与传媒支出10亿元，其中省本级支出9亿元，支持文化、体育和广播电视事业发展；安排公共安全支出27亿元，其中省本级支出25.6亿元，加大政法部门经费保障力度。

四是积极应对各类自然灾害和突发公共事件。积极筹措资金，并按照“急事急办、特事特办”的原则及时拨付资金，支持应对雨雪冰冻灾害，支持四川地震灾区抗震救灾及灾后恢复重建工作，支持妥善处置“三鹿奶粉”事件，维护了社会稳定。

（三）转移支付方面，继续向基层倾斜，促进了区域经济社会协调发展

按照省委，省政府“财力下移、照顾基层”的要求，2008年，省级财政继续加大对市县的转移支付力度，补助市州、县（市、区）支出达到593.6亿元，比上年增长21.9%，占省级财政总支出的66.8%。其中，消费税和增值税税收返还99.3亿元，调整和完善分税制财政体制基数返还34.2亿元，一般性转移支付110.4亿元（含省集中税收增量返还27亿元），缓解县乡财政困难转移支付56.7亿元，农村税费改革转移支付55.6亿元，义务教育补助28.3亿元，资源枯竭型城市转移支付补助3.3亿元，民族地区转移支付4.9亿元，调整工资转移支付105.7亿元，艰苦边远地区津补贴2.6亿元。坚持财力向基层倾斜，促进了全省区域经济社会协调发展，增强了市县财政基本保障能力。

（四）财政改革方面，围绕建设“六型”财政思路，完善了公共财政体系

一是不断完善省以下财政管理体制。继续完善省管县财政体制和运行机制，落实对市县改革和发展的财税激励政策，加大对市县转移支付补助力度。按照国务院、财政部的部署和要求，积极探索建立县级基本财力保障机制。推进县乡财政管理方式改革，完善“乡财县管”模式，规范了县乡财政分配关系和收支行为。二是不断完善预算管理制度。深化部门预算改革，完善国库集中收付制度，推进政府采购制度改革，加强政府非税收入管理，规范行政事业单位资产管理。三是逐步完善政府预算体系。在省级积极开展试编国有资本经营预算工作的同时，指导市县试编国有资本经营预算。

（五）财政管理方面，积极推进依法理财，提高科学化、精细化水平

一是对涉及财政的地方性法规、政府规章以及行政许可、行政审批事项等进行了全面清理，夯实了依法理财的基础。二是制定和修订了一系列财政财务管理制度和办法，严格操作规程，强化绩效考评，提高了财政资金使用效益和财务管理规范化水平。三是加强财政监督检查工作，组织开展了关系民生的政策和资金落实情况、部分省直部门和单位的预算执行情况、政法系统落实收支两条线规定和最低公用经费标准、会计信息质量和会计师事务所质量等方面的专项检查。四是继续推进财政政务公开工作，对关系民生各项资金的分配使用情况上网公开，接受群众监督。五是创新财税工作机制，建立财税工作联席会议制度，及时分析经济运行和财政收支中的重大问题，为决策提供参考。

近年来，在省委、省政府的领导下，在省人大的监督和指导下，财政部门着力推进依法理财，加强科学管理，深化财政改革，完善长效机制，财政管理水平不断提高。同时，我们也清醒地认识到，财政改革和发展中还存在诸多困难，财政管理也还存在一些需要改进的问题，主要是：减收增支因素增多，收支矛盾日益突出；支出结构仍需优化，对经济社会发展薄弱环节的支持力度需进一步加大；转移支付制度不够完善，一些县市财政基本保障能力较弱；预算编制不够细化，预算执行的均衡性尚待提高；损失浪费、挤占挪用财政资金现象依然存在等。省审计厅对2008年省级预算执行和其他财政收支的审计情况也表明，2008年省级预算执行情况总体较好，财政管理不断规范，但仍然存在一些问题，部分收入按规定纳入预算管理，一些项目支出预算年初未全部落实到具体单位和项目，以前年度资金未安排便用等；同时，对一些部门和地方在财政财务管理中出现的违规违纪问题，财政部门还需要进一步加强监督管理。对于审计发现的问题，省政府要求省直有关部门和相关市政府切实按照省人大的有关要求和审计部门的建议，进行认真整改。省财政厅也高度重视，在审计过程中就积极采取措施对一些问题及时进行了整改。我们将按照科学化、精细化、规范化的要求，进一步扎实做好整改工作，认真研究并下大力气建立健全规范财政管理的长效机制。

二、2009年上半年预算执行情况和完成全年财政预算的主要措施

2009年上半年，全省地方一般预算收入完成398.3亿元，完成预算的50.1%，增长8.3%。其中，税收入完成302.7亿元，完成预算的50.3%，增长8.1%。全省财政支出（含中央补助安排支出）完成766.2亿元，完成预算的42.9%，增长26%。

省本级地方一般预算收入完成86.5亿元，完成预算的45.9%，下降4.6%。其中，税收入完成75.6亿元，完成预算的49.5%，增长3.3%。省本级财政支出（含中央补助安排的支出）完成258.7亿元，完成预算的49.8%，增长34.9%。

总体上看，今年上半年全省预算执行情况好于预期，但省级预算执行情况不容乐观。一是省级财政收入和税收收入没有达到时间进度要求，省级税收收入小幅增长，非税收入大幅减收。今年以来，为积极应对国际金融危机，中央先后出台了多项减收政策，这些减收因素已经对上半年的财政收入产生了影响。二是政策性增支因素较多，增加支出的压力很大。据初步统计，预算执行中省级政策性增支因素包括中央扩大内需投资地方配套、政法经费保障体制改革、义务教育学校教师实施绩效工资、医药卫生体制改革、家电下乡补贴地方配套、新型农村合作医疗参保率提高增加地方配套以及新增储备粮得息费用补贴等重大增支。此外，为落实拉动内需、促进增长、改善民生的政策措施，各级各部门提出的增支需求也很多。各类减收增支因素叠加，增加了省级预算执行中的不确定性，加大了省级财政收支平衡的难度，完成全年预算的任务相当艰巨。

针对当前经济形势和上半年预算执行中存在的问题，下半年，我们将以增收节支为核心，重点抓好以下三个方面的工作：

（一）切实强化收入征管，努力把经济增长的成果体现到财政增收上来。 认真贯彻落实中央关于进一步扩大内需、促进经济平稳较快发展的一揽子计划，继续组织实施省委、省政府确定的各项配套政策措施，促进经济发展方式转变，推动经济又好又快发展，为财政增收奠定基础。依法强化税收征管，严格控制减免税，及时清理到期的税收优惠政策，坚决制止和纠正擅自出台“先征后返”等变相减免税政策，严厉打击各种偷骗税等违法行为，使拉动内需的成效切实反映到财政收入上来，继续加强非税收入征管，在坚决禁止各种乱收费、乱罚款、乱摊派等违规行为的同时，坚持依法依规应收尽收。

（二）尽力保障重点支出，大力压缩一般性开支。 统筹兼顾，尽力而为，继续做好保工资、保运转、保法定支出工作，切实保障中央和省里出台的重大政策的资金需求，对一时难以安排的其他支出，先做好工作规划，再逐步解决。突出重点，量力而行，积极协调相关部门，调整结构，整合资金，多方筹措资金，区别轻重缓急，合理安排支出，集中财力办大事。明确责任，分级负担，在继续坚持“财力下移、照顾基层”的同时，按照财政体制规定和财力与事权相结合的原则，对明确属于省级事权的，由省级财政负担；对明确属于市县事权的，由市县财政负担。勤俭办事，厉行节约，认真贯彻执行党中央、国务院和省委、省政府关于党政机关厉行节约各项政策规定和工作要求，配合纪检、监察和审计等部门，严格控制并按规定压缩出国、车辆、接待等经费和其他一般性支出。

（三）加强和改进财政管理，不断提高财政资金使用效益。

及时拨付扩大内需、促进经济增长的各类财政专项资金，并切实加强财政监管，提高资金使用效率和效益。认真做好地方政府债券资金管理工作，积极落实还款资金来源，严格履行还款责任，力避债务风险。创新机制，转变方式，灵活调度财政资金，盘活财政资金存量，更好地发挥财政资金的“引导、集聚、放大”效应。加强对部门预算执行的监管，按照有关规定加强省直部门财政拨款结余资金管理和部门不可预见经费的管理，使有限的财政资金发挥最大的效益。

完成2009年省级财政预算，推进财政改革的发展，任务十分艰巨。我们将在省委、省政府的领导下，在各位委员及社会各界的监督和支持下，迎难而上，危中求机，团结奋斗，扎实工作，为圆满完成全年财政预算而不懈努力，为促进全省经济社会又好又快发展做出新的贡献！