——2005年9月26日在湖北省第十届人民代表大会常务委员会第十七次会议上

省财政厅厅长 罗  辉

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

年初省人代会通过今年的省级财政预算后，省级预算执行情况基本正常，但在预算执行中，受经济、政策等方面因素的影响，财政预算收支发生了一些变化。根据《中华人民共和国预算法》第五十四条和《湖北省人民代表大会常务委员会关于加强省级预算审查监督的决定》第五条的规定，受省政府委托，现将2005年省级财政预算调整方案报告如下：

一、关于省级财政收入预算的调整方案

省级财政收入预算调整的主要原因：一是今年以来我省国民经济继续保持良好发展态势，经济运行质量和效益进一步提高，税收收入增长较快。二是国务院对出口退税负担比例和退库办法进行了调整，超过核定的出口退税基数部分由中央和地方按92.5:7.5的比例共同负担，退库方式改由中央统一退库，地方超基数负担部分年终专项结算上解。省政府根据国务院文件精神，制定了完善出口退税负担机制的具体办法，调整省与市州、县（市）出口退税负担比例，超基数部分由省与市州、县（市）按2.5:5的比例共同负担。出口退税办法改变后，全省和省级部分收支科目相应发生变化。三是中央出台缓解县乡财政困难“三奖一补”政策，以及在预算执行中增加对我省的一般性转移支付补助。四是将今年7月省人大常委会批准的2004年省级财政决算中历年结转（余）资金纳入调整预算。

（一）省本级一般预算收入调整情况

省本级一般预算收入由808000万元调整为917276万元，调增109276万元。调整的主要项目是：

1、增值税8%部分调增33200万元，主要是出口退税改由中央统一退库，不冲减地方一般预算收入，预计增值税全省25%部分增收82500万元，省级8%部分相应增收26400万元；同时，根据前八个月增值税完成情况，预计全年省级增值税将超收约6800万元。

2、营业税30%部分调增28850万元，主要是建筑安装、交通运输、餐饮服务等行业快速发展，促进了营业税增收。

3、企业所得税15%部分调增29625万元，主要是企业经济效益逐步提高，为企业所得税超收提供了源泉；在此基础上，税务部门实行欠税公告制度，加大欠税清缴力度，使得企业所得税入库情况明显好转。

4、个人所得税15%部分调增13125万元，主要是城乡居民收入增加以及税务部门加大征管力度，预计将增加一块收入。

5、亏损补贴退库调减250万元，主要是原作退库安排的农机企业亏损补贴，在预算执行中改作农机具购置补贴列支处理，相应增加收入。

6、行政性收费和罚没收入调增4323万元，主要是国土资源厅、药监局、质监局、工商局等单位预计增加此项收入。

7、专项收入调减97万元，主要是调减矿产资源补偿费。

需要说明的是，上述收入调整是根据元至八月全省和省级收入完成情况作出的初步预计，实际执行结果还会出现增减变化，年度预算执行完毕后，还要向代表大会报告。

（二）一般预算调拨收入调整情况

一般预算调拨收入从3175845万元调整为3712639万元，调增536794万元。调整的主要项目是：

1、中央安排我省缓解县乡财政困难“三奖一补”资金，以及预算执行中增加对我省一般性转移支付补助，中央一般性转移支付补助调增179195万元。

2、在预算执行中，中央民族地区转移支付补助调增16818万元。

3、国务院决定再次降低农业税税率2个百分点，同时对25个国家扶贫开发工作重点县全部免征农业税，中央农业税降率和取消除烟叶外农业特产税补助调增101000万元。

4、出口退税负担机制改革后，减少中央核定的地方负担出口退税基数返还42450万元，同时，增加市州、县（市）超基数部分上解8000万元。

5、依据今年7月份中央对我省的财政结算情况、省人大常委会批准的2004年财政决算情况以及今年全年收入预计情况，初步预计，中央消费税和增值税税收返还补助调增24512万元；中央所得税基数返还调增9901万元；中央调整工资转移支付调增12058万元（恩施州艰苦边远地区津贴）；中央结算补助调减28833万元；中央企事业单位下划补助调增30959万元；其他来源调增225634万元（动用上年结余91575万元，历年结转（余）及争取中央补助16791万元，上年专项结转74043万元，调入耕地开垦费及卷烟销售奖励资金43225万元）。

根据以上情况，省级财政总收入由3983845万元调整为4629915万元，调增646070万元。

二、关于省级财政支出预算的调整方案

省级财政支出预算调整的主要原因：一是省委、省政府根据中央“三奖一补”政策，结合我省实际，制定了缓解县乡财政困难、支持乡镇事业人员补缴基本养老保险办法，并相应增加省对下一般性转移支付补助。二是出口退税负担机制改革后，需对部分支出科目进行调整。三是对纳入调整预算的历年结转（余）资金相应安排用于原定项目，并根据中央有关政策和我省经济社会发展需要，安排部分新增支出。支出调整重点向基层倾斜，着力支持发展县域经济、缓解县乡财政困难；向弱势群体倾斜，保证涉及人民群众切身利益的支出需要；同时，适当解决省直行政事业单位运行和发展中的突出问题。

（一）省本级地方一般预算支出调整情况

省本级地方一般预算支出由980647万元调整为1160621万元，调增179974万元。调整的主要项目是：

1、农业支出调增11242万元，主要是牲畜防疫、农作物病虫害防治、种子南繁、农业开发配套、农业产业化奖励、中非农业合作、日元贷款造林配套、农村改水、耕地开垦、国土资料馆建设经费等。

2、教育支出调增8361万元，主要是省民族学院（在恩施市）艰苦边远地区津贴、省属高校基础课实验室、重点学科建设、教师培训、第九届中学生运动会、现代远程教育配套经费等。

3、医疗卫生支出调增20471万元，主要是在汉离休人员医疗费清欠、省直公费医疗清欠、艾滋病防治、降低孕产妇死亡率和消除新生儿破伤风专项、乙肝和脊髓灰质炎等五种疾病计划免疫、传染病预防控制经费等。

4、文体广播事业费调增9920万元，主要是广播电视村村通建设、艺术馆拆迁、28届奥运会奖励、八艺节剧目及场馆建设、文物发掘保护、文化部门改善工作条件经费等。

5、工交事业费调增25533万元，主要是武广武合铁路建设入股资金、质量技术监督装备建设、棉花质量检验体制改革经费等。

6、流通部门事业费调增3800万元，主要是农用化肥生产扶持资金、外贸出口贴息等。

7、其他部门事业费调增19286万元，主要是农村信用社审计专项、以奖代补充实资本金、开办补助，税务、工商等垂直管理单位（在恩施州）艰苦边远地区津贴，财政编制政务公开试点，地税增量经费等。

8、行政事业单位离退休经费调增1869万元，主要是提高省直离休人员待遇标准等。

9、抚恤和福利救济费调增1814万元，主要是下岗军嫂生活补助，“两节”期间农村重灾民、特困户、五保户物资救助等。

10、社会保障支出调增22995万元，主要是增加在乡老复员军人生活补助提标、企业军转干部生活困难补助、劳动力市场建设、省属困难企业职工“两节”生活补助、省直统筹企业养老金提标经费等。

11、行政管理费调增23429万元，主要是增加博士后公寓建设、武汉城市圈建设总体规划编制、省人大会议厅改造、省政协委员之家建设、东湖宾馆改造、“荆楚网”建设、全省统计信息工程建设及部分省直单位临时性重大活动开支等。

12、政策性补贴资金调增1000万元，主要是增加全省通过“一折通”方式对农民发放各项补贴资金的工作经费。

13、专项支出调增2607万元，主要是排污费专项用于省直企业等。

14、支援不发达地区支出调增2823万元，主要是增加援藏援疆支出等。

15、其他支出调增32004万元，主要是省级及老厅级干部住宅楼建设、公务员小区征地、反恐设施及装备、驻鄂部队建设经费等。

16、科技支出和公检法司支出分别调减521万元和6659万元，主要是科技三项费用和市县法院补助、公安第二代身份证市县成本支出等，由省本级地方一般预算支出调整为省对下专项转移支付支出。

（二）一般预算调拨支出调整情况

一般预算调拨支出由3002293万元调整为3410601万元，调增408308万元。调整的主要项目是：

1、出口退税负担机制改革后，增加超基数部分上解中央12000万元，同时，减少市州、县（市）负担出口退税基数返还28866万元。

2、根据地方一般预算收入调整情况，初步测算，省对下激励性转移支付补助增加13016万元。

3、为缓解部分市州本级财政困难，增加转移支付补助11000万元；出台缓解县乡财政困难、支持乡镇事业人员补缴基本养老保险办法，增加省对下转移支付补助126323万元。

4、为支持县域经济发展和推进乡镇综合配套改革，对69个县（市、区）调整和完善分税制财政体制省集中增量，以2003年为基数，今年新增上交省增量全额转移支付给县（市、区），增加省对下转移支付33212万元。

5、今年起全省免征农业税后，省对下免征农业税和取消除烟叶外农业特产税补助调增101708万元；同时对原农业税正税上交省20%部分给予转移支付补助9318万元。

6、省对下专项转移支付调增59825万元，主要是国土资源厅耕地开垦费上年结转36479万元，环保局排污费上年结转5046万元，义务教育政策性转移支付转为专项转移支付4500万元，省部级劳模困难补助768万元，1953年底前参军、复员转业到企业工作退休人员生活困难补助3884万元等。

7、依据省人大常委会批准的2004年财政决算情况、省对下结算情况以及今年全年收入预计情况，初步预计，省对下消费税和增值税税收返还补助调增14799万元，调整工资转移支付调增12058万元（恩施州艰苦边远地区津贴），结算补助调增31965万元。

根据以上情况，省级财政总支出由3982940万元调整为4571222万元，调增588282万元。

按以上方案，2005年省级调整预算收支平衡，预计结余58693万元。 结余资金将根据中央和省出台的有关政策和重大工作部署安排使用，并将使用情况向省人大常委会报告。以上省级财政预算调整方案，提请审议。