——2010年7月27日在湖北省第十一届人民代表大会常务委员会第十七次会议上

省财政厅厅长  王文童

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

省十一届人大三次会议审查批准了《关于湖北省2009年预算执行情况和2010年预算草案的报告》。现在，2009年省级决算已经汇编完成。根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》以及湖北省相关实施办法等法律规定和省人大常委会的安排，受省人民政府委托，我向省人大常委会提出2009年省级决算报告和省级决算草案，请予审查。

2009年，面对国际金融危机对我省经济运行带来的严峻挑战，各地各部门在省委、省政府的正确领导下，坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，认真实施积极财政政策和“保增长、扩内需、调结构、惠民生”的一揽子计划，扭转了经济增速下滑态势，经济企稳固升势头逐步增强。在此基础上，省级预算完成情况较好。

汇总省级和各市州、县市决算，2009年，全省地方一般预算收入完成814.9亿元，为预算的102.5%，比上年增长14.6%。其中：增值税完成114亿元，增长6.8%；营业税完成206.8亿元，增长21.7%；企业所得税完成86.7亿元，下降2%；个人所得税完成29.4亿元，增长4.8%。全省地方一般预算支出2090.9亿元(含中央补助安排的支出)，为预算的102.5%，比上年增长26.7%。

一、2009年省级财政决算情况

(一)省级一般预算收支决算情况

省十一届人大常委会第九次会议审查批准的2009年省本级地方一般预算收入调整预算为1886025万元，完成1840584万元，为调整预算(以下简称“预算”)的97.6%。主要项目的完成情况是：

1.增值税预算382400万元，完成364685万元，为预算的95.4%。低于预算主要是受增值税转型、小规模纳税人增值税征收率下调、资源类产品增值税税率上调等政策性减收因素的影响，增值税收入未达到年初预算安排的增长幅度。

2.营业税预算608000万元，完成642210万元，为预算的105.6%。超预算主要是在积极财政政策和适度宽松货币政策的拉动下，信贷投放量和固定资产投资大幅度增长，促进了建筑业、房地产业、金融业的快速发展，营业税收入高于年初预算安排的增长幅度。

3.企业所得税预算434150万元，完成380175万元，为预算的87.6%。未完成预算主要是落实企业所得税优惠政策，以及冶金、化工等重点行业和企业利润下降、税源减少，导致企业所得税短收。

4.个人所得税预算101475万元，完成120447万元，为预算的118.7%。在预算执行中由于全省城镇居民收入增加，税务部门加强征管，个人所得税征收情况好于预期。

5.专项收入预算70000万元，完成30294万元，为预算的43.3%。与预算有差异主要是成品油价格和税费改革后取消交通“六费”，导致专项收入减少(中央通过转移支付对下补助)。

6.行政事业性收费预算160000万元，完成207635万元，为预算的129.8%。高于预算主要是预算执行中根据财政部有关规定，将部分原作为预算外资金管理的行政事业性收费纳入预算管理，增加了预算收入。

7.下列收入没有完成预算，主要是上年收入中含有一次性收入。其中：罚没收入预算50000万元，完成43834万元，为预算的87.7%；国有资本经营收入预算20000万元，完成14429万元，为预算的72.1%；国有资源(资产)有偿使用收入预算30000万元，完成17027万元，为预算的56.8%；其他收入预算30000万元，完成19848万元，为预算的66.2%。

省十一届人大常委会第九次会议审查批准的2009年省本级地方一般预算支出调整预算为2482787万元，完成2370692万元，为预算的95.5%。主要项目的完成情况是：

1.一般公共服务支出完成589261万元，为预算的105.7%。

2.公共安全支出完成270307万元，为预算的100.7%。

3.教育支出完成234571万元，为预算的97.7%。低于预算主要是与中央配套使用的中职学校国家助学金需要在春季入学时拨付，支出结转下年使用。

4.科学技术支出完成35293万元，为预算的100.5%。

5.文化体育与传媒支出完成57730万元，为预算的57%。未完成预算主要是省图书馆建设资金按项目工程进度拨款，部分支出结转下年使用。

6.社会保障和就业支出完成225031万元，为预算的102.8%。

7.医疗卫生支出完成58059万元，为预算的99.3%。低于预算主要是甲型H1N1流感疫苗经费等支出结转下年使用。

8.环境保护支出完成14737万元，为预算的100.3%。

9.城乡社区事务支出完成7986万元，为预算的249.8%。高于预算主要是执行中基本建设支出分配使用后，相关支出列入城乡社区事务支出科目。

10.农林水事务支出完成109501万元，为预算的103.4%。

11.交通运输支出完成95065万元，为预算的607.9%。高于预算主要是执行中中央安排的成品油价格和税费改革税收返还收入分配使用后，列入交通运输支出科目。

12.采掘电力信息等事务支出26886万元，为预算的69.8%。低于预算主要是执行中光电子产业扶持资金、科技研究与开发资金等支出明确到具体项目后，转列省对下专项转移支付，以及新能源汽车、安监视频网络等支出需按进度拨付结转下年使用。

13.粮油物资储备及金融监管等事务支出34166万元，为预算的51.3%。低于预算主要是执行中粮食风险基金支出明确到具体项目后，转列省对下专项转移支付，以及新增粮食挂账贴息等支出需核实后拨付结转下年使用。

14.地震灾后恢复重建支出49646万元，为预算的101.5%。

15.其他支出完成562298万元，为预算的79.3%。主要包括地方政府债券资金省级安排使用21亿元，以及武汉城市圈投资公司贷款贴息、鄂西生态旅游圈投资公司和省投资公司资本金、农村安全饮水和病险水库除险加固地方配套资金贷款贴息、三农保险地方配套资金等支出。低于预算一是执行中省级预备费和基本建设等支出分配使用后，分别反映到相应的支出科目中；二是贴息资金需分期结息，保费补贴需清算后拨付。

16.预备费使用情况。省级预备费预算50000万元，实际动支16943万元，已包含在相关支出科目决算中。主要项目是：一般公共服务支出60万元，社会保障和就业支出14970万元，医疗卫生支出741万元，采掘电力信息等事务支出172万元，其他支出1000万元。预备费结余结转下年使用。

2009年省级财政部分支出科目决算数与预算数存在差异，主要原因：一是执行中动支预备费，相应改列相关支出科目；二是年初预算未分配到具体科目的基本建设等支出列“其他支出”，执行中须根据实际用途转列相关科目；三是预算安排的部分支出，执行中明确具体单位和用途后，预算级次发生了变化；四是一些科目年初按预计数安排预算，执行中须据实结算并拨付资金，使相关科目预算数与决算数产生差异。

省级一般预算收支平衡情况是：

省级财政总收入10214886万元。其中：省本级地方一般预算收入1840584万元；财政部代理发行地方政府债券收入810000万元；返还性收入1774876万元；财力性转移支付收入5377160万元；动用历年结转(余)13128万元，上年专项结转397138万元；调入资金2000万元。

省级财政总支出为10213438万元。其中：省本级地方一般预算支出2370692万元；返还性支出1609200万元；财力性转移支付支出4387315万元；债券转贷支出600000万元；专项转移支付支出751919万元；结转下年支出494312万元。

省级一般预算收支相抵，当年结余1448万元。

(二)省级政府性基金收支决算情况

省级当年基金收入512464万元。主要项目是：农网还贷资金收入1361万元，散装水泥专项资金收入1455万元，文化事业建设费收入3246万元，新增建设用地有偿使用费收入367218万元，育林基金收入35万元，森林植被恢复费收入4241万元，残疾人就业保障金收入1941万元，其他基金收入132967万元(主要包括体育和福利彩票公益金、大中型水库库区基金、地方教育附加等收入)。

省级当年基金支出243811万元。主要项目是：一般公共服务16619万元，教育3394万元，文化体育与传媒801万元，社会保障和就业1400万元，城乡社区事务7238万元，农林水事务116770万元，交通运输61526万元，采掘电力信息等事务35712万元，其他基金支出351万元。

省级政府性基金预算收支平衡情况是：省级基金总收入1132939万元，其中：省本级当年基金收入512464元，转移性收入620475万元。省级基金总支出717931万元，其中省本级当年基金支出243811万元，转移性支出474120万元。省级基金预算收支相抵，结转下年415008万元，主要是国土、教育、民政、体育、宣传等部门基金收入入库后，需安排落实到具体项目，一些项目还需按进度拨款，当年未能拨付。

(三)中央专项转移支付决算情况

2009年，各地各部门认真落实省委、省政府的部署和要求，加强协调配合，主动做好项目申报和资金争取工作，中央财政对我省的专项转移支付大幅度增加，达到6775517万元，比上年增长47%。其中：一般公共服务107459万元，公共安全176423万元，教育413013万元，科学技术16761万元，文化体育与传媒57334万元，社会保障和就业2005463万元，医疗卫生700588万元，环境保护509233万元，城乡社区事务88447万元，农林水事务1655405万元，交通运输517131万元，采掘电力信息等事务168778万元，粮油物资储备及金融监管等事务334285万元，其他支出25197万元。中央专项转移支付支持了一大批重点建设和民生项目，促进了我省经济社会协调发展。

(四)2009年预算执行效果

2009年，全省各级财税部门全面落实省委、省政府的决策部署和省十一届人大二次会议的有关决议，坚定信心，克难奋进，服务大局，勇于创新，努力组织财政收入，全力保障重点支出，切实加强收支管理，促进了我省经济社会协调发展，服务了全省改革发展稳定大局。

一是实现了保增长目标。落实省委、省政府的部署，统筹各类财政性资金，创新财政资金使用方式，保证了一大批重点项目早投资、早竣工。2009年中央财政累计下达我省新增投资128.76亿元，年底前省财政已全部拨付到位。合理安排使用地方政府债券资金，将债券资金优先用于农村民生工程、医疗卫生、教育文化等中央投资地方配套的公益性建设项目和其他难以吸引社会投资的公益性项目。通过艰苦努力，全省经济触底反弹、率先回暖，生产总值增长13.2%，保持了较快增速。

二是推动了经济发展方式转变。完善财政科技投入政策和激励企业自主创新的政府采购制度，促进自主创新、科技进步和科研成果转化。调整支出结构，优化资源配置，支持国有资产向优势产业聚集，做大做强优势产业。建立健全促进产业集群发展的激励制度，扶持重点成长型产业集群发展。落实支持新能源与节能环保新兴产业发展的财税政策，支持我省新兴产业发展。落实省集中税收新增增量返还用于补充信用担保机构资本金的政策，并采取调度资金和专项借款方式，支持全省中小企业信用担保体系建设，促进中小企业发展。完善发展“两型”产业的财税激励约束机制，综合运用财政贴息、税收优惠等多种手段，推动节能减排和环境保护。通过实施保增长与调结构有机结合的财税政策，培育和壮大了市场主体，增强了经济发展后劲，推动了发展方式转变。

三是促进了区域经济协调发展。完善财政体制和财税政策，建立财政利益分享机制，推进要素合理流动和资源优化配置，促进武汉城市圈和鄂西生态文化旅游圈经济社会发展。通过资本金注入、专项借款和财政贴息等方式，支持构建投融资平台，增强投融资能力，支持“两圈一带”加快发展。围绕项目规划，整合财政资金，创新投入机制，支持仙洪试验区基础设施建设和经济社会事业发展，支持7个贫困山区县(市)脱贫奔小康试点。落实调整和完善分税制财政体制省集中税收增量返还县(市)的政策，加大对县(市)的一般性转移支付力度，调节省内地区间财力差异，建立县级财力稳定增长机制，提高了县级基本财力保障水平。继续安排县域经济发展专项资金，支持做大做强县(市)龙头骨干企业，提升县域经济实力。筹措资金对国家重点生态功能区市县给予财力性补助，增强公共服务能力，加大生态保护力度，实现可持续发展。

四是支持了农村改革和发展。积极筹措并及时拨付各项支农惠农补贴资金，探索便捷、高效、安全的资金发放模式，保证资金及时到位。筹措专项资金，支持优势特色农业项目，支持实施土地治理和产业化经营项目，支持提高农业综合生产能力，支持产粮(油)大县发展。筹措保费补贴资金，支持开展农业保险试点工作。按政策建立农村信用社风险防范金，支持县(市)级信用联社改革和发展。安排专项补助和贴息资金，支持解决农村饮水安全问题，支持新建或改造乡镇和村级农家店，支持开展血防综合治理，支持沼气等农村能源建设。加大转移支付力度，支持巩固完善农村公益性服务“以钱养事”新机制，支持市县化解农村义务教育“普九”债务，支持国有农牧渔良种场养老保险改革，支持开展农村公益事业建设“一事一议”财政奖补试点。

五是推进了和谐社会建设。积极促进就业、创业，支持城镇新增就业岗位和开展农村劳动力培训、再培训工作。筹措资金用于补充各地小额贷款担保基金，推进创业带动就业工作。完善养老保险制度，积极推进基本养老保险省级统筹，进一步做实企业职工基本养老保险个人账户。积极推进建立新型农村社会养老保险制度试点工作，研究制定实施方案，在13个县(市、区)启动新农保试点。努力提高社会保障对象的收入水平，落实养老保险待遇调整政策。完善廉租住房保障政策，支持廉租住房建设，并通过实物配租和租赁补贴解决低收入家庭住房困难问题。筹措资金，全面推进新型农村合作医疗制度建设，加强城镇职工和城镇居民医保制度建设，解决关闭破产国企退休人员医疗保障问题，启动大学生参加居民医疗保险工作，防控甲型流感。积极推进义务教育绩效工资改革，不断完善义务教育经费保障机制和困难学生资助政策，支持实施农村中小学校舍安全工程。筹措资金，支持乡镇综合文化站建设和农家书屋建设，支持实施文化信息资源共享、农村电影公益放映以及广播电视村村通等工程，完善农村公共文化服务体系。筹措资金，实施博物馆、纪念馆向社会免费开放，加大对重点保护文物单位的投入力度。加大对经济困难县(市)政法机关的经费投入，提高了基层政法机关经费保障水平。

此外，按照中央部署，继续支持做好四川汶川地震灾区灾后重建工作，保证了我省对口支援汉源县援建项目的顺利实施。

2009年省级预算执行取得了明显的成效，但我们也清醒地看到，当前预算管理中还存在着一些突出问题：一些项目支出预算年初尚未落实到具体单位和项目，预算编制仍需细化；预算执行不够均衡，支出进度偏慢；政府性债务管理有待加强，财政风险不容忽视；财政管理还比较粗放，监督检查力度仍需加强。审计情况也表明，2009年省级财政预算执行情况总体较好，但财政部门在组织预算执行中还存在应作未作一般预算收入、预算指标下划较晚、部分专项资金分配使用不够规范、国有资产收益征管还需加强、部分财政资金闲置、使用效益有待提高等问题；一些省直部门和单位在部门预算收支、资产财务管理、重点资金分配使用等方面存在的问题，财政部门也负有监管的责任。对于这些问题，省政府高度重视，要求有关部门和市县政府坚决进行整改。省财政厅积极配合审计工作，及时部署整改事宜，对预算执行中的一些问题在审计过程中就进行了整改和纠正。下一步，我们将按照省人大常委会的有关决定和省政府的部署，深入研究，举一反三，从加强制度建设、完善体制机制入手，会同有关部门、督促有关市县认真抓好整改工作，进一步推进财政科学化精细化管理，努力提高预算管理水平。

二、2010年上半年预算执行情况和完成全年财政预算的主要措施

2010年上半年，全省地方一般预算收入完成480.5亿元，完成预算的53.6%，增长20.6%。其中，税收收入完成374.8亿元，完成预算的55.4%，增长23.8%。全省财政支出(含中央补助安排的支出)完成775亿元，完成预算的40.8%，增长1.1%。

省本级地方一般预算收入完成91亿元，完成预算的46.1%，增长5.2%。其中，税收收入完成84.2亿元，完成预算的51.3%，增长11.5%。省本级财政支出(含中央补助安排的支出)完成99.4亿元，完成预算的36.2%，与去年同期基本持平。

总体上看，上半年全省财政收入呈现恢复性增长态势，地方一般预算收入实现了“双过半”。但是，我省的财政收入增幅在全国排位仍然偏后，主体税种增幅不高，省级收入增幅明显低于全省平均水平；从财政支出看，一些部门专项资金项目落实不够，未能及时拨付，部分项目资金按惯例主要集中在下半年支付，全省和省级支出进度偏慢，增幅较低。下半年，受经济增长速度、房地产调控政策、支柱产业生产经营状况和一次性增收等因素影响，财政收入的增长具有不确定性；同时，完成全年支出预算任务也很艰巨。

针对省级预算执行中的问题，下半年我们将重点抓好以下三个方面的工作：

一是努力组织财政收入。密切关注经济运行状况和收入变化趋势，认真做好预算执行分析工作，及时提出建议和措施，供省委、省政府决策。协调相关部门依法强化税收征管，特别是加强增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等主体税种和省级分成税种的征管，加强重点地区、重点企业和重点环节税收的征收管理工作。坚决制止和纠正地方政府自行减免税、直接或间接地先征后返税收和土地出让金等行为，及时清理到期的税收优惠政策，严厉打击各种偷税漏税等违法行为。进一步加大非税收入征管力度，继续推进非税收入纳入预算管理工作，保证各类非税收入依法依规征收到位，并按政策纳入预算管理。

二是切实加快支出进度。改进预算资金分配和支付管理，对上级下达的转移支付和本级预算安排的财政性资金，要尽早分配和下达。对年初代编预算，财政部门、有预算分配权的主管部门和其他有关部门也要及时做好项目确定、资金分配和指标下达工作。健全预算支出责任制度，完善激励和约束机制。建立支出进度通报制度，对有关单位、地方存在的预算执行不力等问题，采取通报、约谈等方式，及时督促改进。加强财政拨款结余资金管理，严格按照结余资金管理的有关规定审核确认项目支出净结余资金，并通过调整当年预算、核减下年预算、收回部分结余资金等措施，逐步减少结余结转资金规模。

三是不断规范预算编制。预算编制与预算执行密切相关，科学、准确地编制预算是做好预算执行工作的基础。进一步细化公共财政预算编制，逐步减少代编预算规模，努力提高预算年初到位率。完善部门预算基础信息数据库，健全定员定额标准体系。加强项目支出定额标准体系和项目库建设，完善重大项目支出预算评审机制。启动提前告知省对市县补助预计数工作，由市县将这部分转移支付全额编入年初预算，尽快分配和拨付。完善政府性基金预算和国有资本经营预算编制工作，增强预算管理的规范性和有效性。按要求稳步推进预算信息公开工作，增强政府预算的透明度。做好财政预算管理工作，圆满完成全年财政预算，对实现我省经济社会发展战略意义重大。我们将在省委、省政府的领导下，在各位委员和社会各界的监督和支持下，更好地发挥财政职能作用，不断深化财政改革，切实推进财政科学化精细化管理，为全省经济社会又好又快发展做出新的贡献!