——2008年11月24日在湖北省第十一届人民代表大会常务委员会第七次会议上

省财政厅厅长 王文童

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

年初省人民代表大会通过今年的省级财政预算后，受自然灾害、经济、政策等因素影响，收支预算执行中发生了一些变化。根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》和《湖北省实施〈中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法〉办法》的相关规定，受省政府委托，现将2008年省级预算调整方案报告如下：

一、关于省级财政收入预算的调整方案

省级财政收入预算调整的主要原因，一是今年前十个月我省经济发展保持较好态势，各级征管部门加大征管力度，除增值税扩大抵扣范围改革试点、个人储蓄存款利息所得税免征等预计将会减收外，与经济发展关联度较高的其他主体税种比年初预算有所增长；二是按照现行财政体制和政策，中央财政加大了对我省的转移支付力度；三是今年7月省人大常委会批准2007年省级财政决算后，按规定将历年结转（余）资金纳入调整预算。

（一）省级地方一般预算收入调整情况

省级地方一般预算收入由1675050万元调整为1757750万元，调增82700万元。调整的主要项目是：

1、增值税8%部分调减4800万元。主要是根据前十个月增值税完成情况以及我省增值税扩大抵扣范围改革试点抵扣额度主要集中在年底的情况，预计省级增值税将会减收。

2、营业税30%部分调增21000万元。主要是今年以来投资和消费继续保持较快增长，在此基础上全省营业税快速增长，预计省级营业税将会超收。

3、企业所得税15%部分调增49500万元。主要是清缴入库上年企业所得税较多，以及今年上半年我省企业经济效益继续改善，重点企业税源增长较快，预计省级企业所得税将会超收。

4、个人所得税15%部分调增17000万元。今年提高个人所得税费用扣除标准，加上个人储蓄存款利息所得税自10月9日起免征，会对收入带来一定影响，但由于税务部门加强对高收入群体的申报纳税征管力度，收到了一定成效，根据前十个月个人所得税完成情况初步预计，省级个人所得税还会有所超收。

需要说明的是，省级收入中，税收收入与经济发展密切相关，目前经济形势处于变化之中，尚难准确预测，本次税收收入调整主要是根据今年以来我省经济运行情况和前十个月全省及省级收入完成情况做出的初步预计；非税收入政策性强，征管部门分散，入库不够稳定，也难以准确预计，暂未进行调整。预算执行中，我们将密切关注经济形势和收入进度，力争圆满完成省级收入预算，年度预算执行完毕后，再按有关规定向代表大会报告。

（二）转移性收入调整情况

转移性收入从6137895万元调整为6577809万元，调增439914万元。调整的主要原因，一是预算执行中中央加大对我省财力性转移支付力度，一般性转移支付、缓解县乡财政困难转移支付等增加322131万元；二是在省人大常委会批准2007年省级财政决算后，将国土部门耕地开垦费等历年结转（余）资金117783万元，纳入2008年调整预算。

汇总以上情况，省级财政总收入由7812945万元调整为8335559万元，调增522614万元，其中：省级地方一般预算收入调增额占总额的15.8%，中央补助收入调增额占总额的61.6%，其他来源调增额占总额的22.6%。

二、关于省级财政支出预算的调整方案

省级财政支出预算调整的主要原因，一是今年年初,我省遭受特大雨雪冰冻灾害，给工农业生产和人民群众生活带来不利影响，根据中央有关政策和省委省政府的工作部署,省财政相应增加抗灾救灾及相关支出4.8亿元；二是今年5月四川汶川发生特大地震灾害后，按照中央统一部署和省委省政府的有关决定，省财政相应增加抗震救灾和援建支出5.2亿元；三是今年以来，为全面贯彻落实科学发展观，促进经济社会又好又快发展，中央和省委、省政府先后出台多项政策，做出多项决定，省财政相应增加支出11亿元，主要用于完善石油价格形成机制综合配套改革、开展“三农”保险试点、建立健全家庭经济困难学生资助体系、全面推进新型农村合作医疗、开展低产林改造、化解农村义务教育“普九”债务等方面；四是今年九月，国务院批复了《关于武汉城市圈资源节约型和环境友好型社会建设综合配套改革试验总体方案》，按照国务院文件要求，积极推进武汉城市圈“两型社会”综合配套改革试验，相应增加支出7亿元，用于支持构建城市圈融资平台和城市圈内铁路等基础设施建设；五是在省人大常委会批准2007年省级财政决算后，将历年结转（余）资金11.8亿元，用于既定省本级支出项目，或根据省委、省政府的重大工作部署安排相应支出，纳入2008年调整预算。

（一）省本级地方一般预算支出调整情况

省本级地方一般预算支出由2023037万元调整为2197394万元，调增174357万元。按照财政部制定的《2008年政府收支分类科目》，将调整项目归入相应预算支出科目后，调整主要情况是：

1、一般公共服务支出调增45270万元，主要是增加抗震救灾后勤保障、第三届中博会和中部论坛、调换茶港大院土地、统战部办公楼建设、全省第二次经济普查、中国名牌企业奖励、省人大和省政协因雪灾和换届会议费超支、省直相关部门信息化建设等经费。

2、公共安全支出调增12740万元，主要是增加奥运安保装备购置、公检法部门执法装备购置和办案补助等经费。

3、教育支出调增9827万元，主要是因受雨雪冰冻灾害影响，对省属高校学生食堂饭菜价格给予补贴，以及落实建立健全家庭经济困难学生资助体系政策增支。

4、科学技术支出调增3905万元，主要是增加省级创业投资政府引导基金专项经费。

5、文化体育与传媒支出调增6475万元，主要是增加北京奥运会和残奥会火炬传递、获奖运动员奖励，以及省图书馆土地置换、全省第三次文物普查等经费。

6、社会保障和就业支出调增56787万元，主要是增加抗震救灾和对口援建支出。

7、医疗卫生支出调增1146万元，主要是增加抗震救灾医疗药品和装备购置，以及血吸虫病防治等经费。

8、环境保护支出调增5742万元，主要是增加环境监管能力建设、关闭黄姜加工企业补助等经费。

9、城乡社区事务支出调增819万元，主要是增加省建管局开办费等。

10、农林水事务支出调增15046万元，主要是增加农业综合开发项目省级配套资金、漳河水库堵水处理应急等经费，同时，为加强资金管理，将原列为省对下政策性转移支付的农田水利设施建设、农村饮水安全贷款贴息调整为省本级支出。

11、交通运输支出调增815万元，主要是增加高速公路维修和养护等经费。

12、工业商业金融等事务支出调增7251万元，主要是雨雪冰冻灾害之后，增加化肥及食用油储备补助，以及发放成品油调价补贴，对邮政普遍服务补助等经费。

13、其他支出调增8534万元，主要是原列省对下专项转移支付的部分支出，调整为省本级支出。

（二）转移性支出调整情况

转移性支出由5788930万元调整为6125037万元，调增336107万元。调整的主要项目是：

1、根据中央和省委、省政府关于提高基层财政保障能力的要求以及“财力下移、照顾基层”的思路，增加省对下一般性转移支付、缓解县乡财政困难转移支付（含“普九”化债）等财力性转移支付245289万元。

2、省对下专项转移支付调增190407万元，主要项目是：社会保障和就业支出调增29405万元，主要用于抗击雨雪冰冻灾害，增加对困难群体生活补贴；农林水事务支出调增31094万元，主要用于抗击雨雪冰冻灾害，增加农业生产救灾小额贷款贴息和开展“三农”保险试点、低产林改造；城乡社区事务支出调增99960万元，主要用于实施高产农田土地开发整理和低丘岗地改造工程；工业商业金融等事务支出调增27291万元，主要用于成品油调价补贴。

3、结转下年支出调减100000万元，已细化到相应支出科目中。

汇总以上情况，省级财政总支出由7811967万元调整为8322431万元，调增510464万元。

按上述方案，2008年省级调整预算收支平衡，结余13128万元。

以上省级预算调整方案，提请审议。